वित्त वर्ष 2025 की क्लोजिंग को अब 30 दिन ही बचे हैं। यह एक महीने टैक्सपेयर्स और निवेशकों के लिए लिए बेहद अहम है। वे ऐसी रणनीतियां अपनाएं जो उनके टैक्स दायित्व को कम करने में मदद कर सकें। टैक्स लॉस हॉर्वेस्टिंग ऐसा ही एक कानूनी तरीका है, जो आपको अपने कैपिटल गेन टैक्स को कम करने और लॉन्ग टर्म इन्वेस्टमेंट रिटर्न को अधिकतम करने की अनुमति देता है। उनका उपयोग करें। ये कैसे काम करता हैं? इसे समझते हैं… टैक्स लॉस हॉर्वेस्टिंग क्या है?
ये पोर्टफोलियो में निगेटिव होल्डिंग वाले स्टॉक्स को बेचकर शॉर्ट या लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन को एडजस्ट करने की बेहद कारगर प्रक्रिया है। ऐसा करके आप टैक्सेबल इनकम कम कर सकते हैं। मान लीजिए, आपने किसी निवेश पर नुकसान उठाया है, लेकिन उसी वित्त वर्ष में दूसरे निवेश पर प्रॉफिट बुक किया है तो आप नुकसान को प्रॉफिट के एवज में एडजस्ट कर सकते हैं। कैपिटल गेन व इसके टैक्स नियम क्या हैं?
इक्विटी निवेश यदि 12 महीने से कम समय के लिए है तो उस पर 20% का शॉर्ट टर्म कैपिटल गेन टैक्स लगता है। एक साल से अधिक के निवेश पर 1.25 लाख तक प्रॉफिट टैक्स फ्री है। इससे ऊपर की राशि पर 12.5% की दर से लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन लगता है। हालांकि डेट फंड से होने वाले लाभ पर आपकी आयकर स्लैब के अनुसार टैक्स लगाया जाता है, चाहे होल्डिंग अवधि कुछ भी हो। टैक्स लॉस हॉर्वेस्टिंग कैसे अपनाएं?
याद रखें… शॉर्ट टर्म नुकसान को शॉर्ट और लॉन्ग टर्म दोनों तरह के प्रॉफिट से एडजस्ट किया जा सकता है, लेकिन लॉन्ग टर्म निवेश पर नुकसान को केवल लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन से ही एडजस्ट किया जा सकता हैं। यदि आपके पास शॉर्ट टर्म या लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन है तो उन निवेशों की तलाश करें जो नुकसान में हैं और टैक्सेबल प्रॉफिट को एडजस्ट करने के लिए उन्हें बेचने पर विचार करें। मान लीजिए आपने ₹5 हजार रु. के भाव में 100 स्टॉक खरीदे, लेकिन कीमत गिरकर ₹4 हजार हो गई। यानी एक लाख रुपए का नुकसान हुआ। यदि दूसरे स्टॉक्स से ₹1 लाख का शॉर्ट टर्म कैपिटल गेन है, तो आप इस नुकसान के जरिए 20% शॉर्ट टर्म कैपिटल टैक्स को बचा सकते हैं। मार्केट में हाल में करेक्शन आया है, जिससे आपकी कुछ होल्डिंग नुकसान में हो सकती हैं। 31 मार्च से पहले क्या करना चाहिए? इन दो उदाहरण से समझिए, टैक्स हार्वेस्टिंग कैसे टैक्स कम करती है
ये पोर्टफोलियो में निगेटिव होल्डिंग वाले स्टॉक्स को बेचकर शॉर्ट या लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन को एडजस्ट करने की बेहद कारगर प्रक्रिया है। ऐसा करके आप टैक्सेबल इनकम कम कर सकते हैं। मान लीजिए, आपने किसी निवेश पर नुकसान उठाया है, लेकिन उसी वित्त वर्ष में दूसरे निवेश पर प्रॉफिट बुक किया है तो आप नुकसान को प्रॉफिट के एवज में एडजस्ट कर सकते हैं। कैपिटल गेन व इसके टैक्स नियम क्या हैं?
इक्विटी निवेश यदि 12 महीने से कम समय के लिए है तो उस पर 20% का शॉर्ट टर्म कैपिटल गेन टैक्स लगता है। एक साल से अधिक के निवेश पर 1.25 लाख तक प्रॉफिट टैक्स फ्री है। इससे ऊपर की राशि पर 12.5% की दर से लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन लगता है। हालांकि डेट फंड से होने वाले लाभ पर आपकी आयकर स्लैब के अनुसार टैक्स लगाया जाता है, चाहे होल्डिंग अवधि कुछ भी हो। टैक्स लॉस हॉर्वेस्टिंग कैसे अपनाएं?
याद रखें… शॉर्ट टर्म नुकसान को शॉर्ट और लॉन्ग टर्म दोनों तरह के प्रॉफिट से एडजस्ट किया जा सकता है, लेकिन लॉन्ग टर्म निवेश पर नुकसान को केवल लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन से ही एडजस्ट किया जा सकता हैं। यदि आपके पास शॉर्ट टर्म या लॉन्ग टर्म कैपिटल गेन है तो उन निवेशों की तलाश करें जो नुकसान में हैं और टैक्सेबल प्रॉफिट को एडजस्ट करने के लिए उन्हें बेचने पर विचार करें। मान लीजिए आपने ₹5 हजार रु. के भाव में 100 स्टॉक खरीदे, लेकिन कीमत गिरकर ₹4 हजार हो गई। यानी एक लाख रुपए का नुकसान हुआ। यदि दूसरे स्टॉक्स से ₹1 लाख का शॉर्ट टर्म कैपिटल गेन है, तो आप इस नुकसान के जरिए 20% शॉर्ट टर्म कैपिटल टैक्स को बचा सकते हैं। मार्केट में हाल में करेक्शन आया है, जिससे आपकी कुछ होल्डिंग नुकसान में हो सकती हैं। 31 मार्च से पहले क्या करना चाहिए? इन दो उदाहरण से समझिए, टैक्स हार्वेस्टिंग कैसे टैक्स कम करती है